จริงๆ แล้วการส่งออกของจีนไปยังสหรัฐอเมริกาต้องจ่ายภาษีเท่าไร?

จริงๆ แล้วสินค้าส่งออกของจีนไปอเมริกาต้องจ่ายภาษีเท่าไร?
20%? หรือมากกว่านั้น?

ก่อนอื่นเรามาดูกันว่าภาษีใดบ้างที่นำไปใช้กับการส่งออกของจีนไปยังสหรัฐอเมริกา

1 อัตราภาษีปกติ: ขั้นแรก ตรวจสอบอัตราฐานของผลิตภัณฑ์ของคุณ
นี่คือเลเยอร์พื้นฐานที่สุด สหรัฐอเมริกากำหนดรหัส HTS ที่แตกต่างกันให้กับผลิตภัณฑ์ที่แตกต่างกัน และผลิตภัณฑ์แต่ละรายการก็มีอัตราภาษีนำเข้าพื้นฐานของตัวเอง
ตัวอย่างเช่น หากอัตราภาษีพื้นฐานของสินค้าของคุณคือ 5% ดังนั้น:
100,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ (มูลค่าสินค้า) × 5%=5,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ
นี่เป็นเพียงชั้นแรก

2 มาตรา 301: ภาษีเพิ่มเติมสำหรับสินค้าจีนบางประเภท
ซึ่งเป็นชั้นที่ผู้ส่งออกต้องให้ความสำคัญเป็นพิเศษ สหรัฐฯ ยังคงเรียกเก็บภาษีมาตรา 301 สำหรับสินค้าจีนบางประเภท และอัตราจะแตกต่างกันไปตามผลิตภัณฑ์ อัตราปกติในปัจจุบันได้แก่:

หมายเหตุ: อัตราเหล่านี้อิงตามการปรับนโยบายมาตรา 301 ของสหรัฐอเมริกา วันที่มีผลบังคับใช้และรหัส HTS ที่เกี่ยวข้องจะแตกต่างกันไปตามผลิตภัณฑ์ และจำเป็นต้องได้รับการตรวจสอบแยกกัน

ตัวอย่างเช่น หากสินค้าของคุณมีภาษีฐาน 5% + ภาษีมาตรา 301 25% เฉพาะสำหรับสองรายการนี้เท่านั้น:
$100,000 × 5% + $100,000 × 25% = $30,000
นั่นคือภาระภาษี 30%

3 มาตรา 232: ความสนใจเป็นพิเศษสำหรับเหล็ก อลูมิเนียม ทองแดง และผลิตภัณฑ์ที่เกี่ยวข้อง
หากผลิตภัณฑ์ของคุณเกี่ยวข้องกับเหล็ก อลูมิเนียม หรือทองแดง คุณไม่สามารถตรวจสอบมาตรา 301 ได้
ปัจจุบัน สหรัฐฯ ได้ขึ้นภาษีมาตรา 232 สำหรับเหล็ก อลูมิเนียม และผลิตภัณฑ์อนุพันธ์บางชนิดเป็น50%; ผลิตภัณฑ์ทองแดงบางชนิดและอนุพันธ์บางอย่างอยู่ภายใต้บังคับ25%.
และมีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญมากในขณะนี้: สำหรับผลิตภัณฑ์โลหะบางชนิด จะมีการเรียกเก็บภาษีจากมูลค่าศุลกากรเต็มของผลิตภัณฑ์ไม่ใช่แค่มูลค่าของปริมาณโลหะเท่านั้น
ดังนั้น หากคุณจัดการกับ: เหล็ก อลูมิเนียม ทองแดง รวมถึงฮาร์ดแวร์ เครื่องจักร หรือผลิตภัณฑ์โลหะที่เกี่ยวข้อง คุณต้องตรวจสอบสิ่งนี้แยกต่างหาก

④ "สินค้าที่มีภาษีสูง-" บางอย่างจำเป็นต้องพิจารณาแยกกัน
นอกเหนือจากสถานการณ์ทั่วไปข้างต้นแล้ว สหรัฐฯ ยังได้กำหนดอัตราภาษีที่สูงมากสำหรับผลิตภัณฑ์เชิงกลยุทธ์บางประเภท ตัวอย่างเช่น:

ยานพาหนะไฟฟ้าของจีน: อัตราภาษีมาตรา 301100%

เซมิคอนดักเตอร์ของจีน:50%

เซลล์แสงอาทิตย์:50%

เวชภัณฑ์บางอย่าง: สามารถอยู่ภายใต้ได้มากถึง 50% หรือสูงกว่านั้นอัตราภาษีพิเศษ

นอกจากนี้ สหรัฐฯ เพิ่งประกาศเมื่อวันที่ 6 สิงหาคม 2026 เกี่ยวกับมาตรการใหม่มาตรา 232 เกี่ยวกับโพลีซิลิคอนและอนุพันธ์ ซึ่งจะมีผลในวันที่ 4 ธันวาคม

แล้วคุณจะคำนวณมันได้อย่างไร? เพียงจำตรรกะนี้ไว้:

อัตราภาษีขั้นสุดท้าย=อัตราภาษีฐาน + อัตราภาษีเพิ่มเติมใดๆ ที่เกี่ยวข้องกับผลิตภัณฑ์

คุณสามารถทำตามลำดับนี้:
ขั้นตอนที่ 1:กำหนดรหัส US HTS สำหรับผลิตภัณฑ์ของคุณ
ขั้นตอนที่ 2:ค้นหาอัตราภาษีฐาน (เช่น 5%)
ขั้นตอนที่ 3:ตรวจสอบว่ามีการใช้ภาษีมาตรา 301 หรือไม่ (เช่น 25%)
ขั้นตอนที่ 4:ตรวจสอบว่ามีการใช้มาตรา 232 หรืออัตราภาษีพิเศษอื่นๆ หรือไม่ ถ้าไม่,
5% + 25%=30% หากใช้มาตรการอื่น ให้คำนวณต่อตามกฎที่เกี่ยวข้อง

ลองยกตัวอย่างที่เป็นรูปธรรมมากขึ้น:
สมมติว่าคุณส่งออกสินค้ามูลค่า 100,000 ดอลลาร์ไปยังสหรัฐอเมริกา และผลิตภัณฑ์มี:

อัตราภาษีพื้นฐาน: 5%

อัตราภาษีมาตรา 301: 25%

แล้ว:

ภาษีพื้นฐาน: $100,000 × 5%=$5,000

มาตรา 301: 100,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ × 25%=25,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ

รวมทั้งหมด: 30,000 ดอลลาร์ซึ่งหมายความว่าทั้งสองรายการรวมกันเป็น 30%

แต่หากผลิตภัณฑ์นี้เกี่ยวข้องกับมาตรการพิเศษอื่น ๆ ด้วย คุณจะไม่สามารถใช้อัตราสุดท้ายเพียง 30% ได้

ดังนั้นตรรกะการคำนวณที่แท้จริงจึงไม่ใช่:
สินค้าจีน=20%

แต่ค่อนข้าง:
ผลิตภัณฑ์ของคุณ → รหัส HTS → อัตราภาษีพื้นฐาน → มาตรา 301 → มาตรา 232/มาตรการพิเศษอื่นๆ → อัตราภาษีสุดท้าย

นี่เป็นจุดที่ผู้ส่งออกจำนวนมากสับสนในช่วงนี้. 20% ไม่ใช่ภาษีขั้นสุดท้ายสำหรับสินค้าจีนทั้งหมด
นโยบายภาษีศุลกากรของสหรัฐอเมริกาในปัจจุบันใช้อัตราตามผลิตภัณฑ์เฉพาะ รหัส HTS และมาตรการทางการค้าที่เกี่ยวข้อง
สินค้าธรรมดาบางชนิดอาจต้องเสียภาษีฐานและมาตรา 301 เป็นหลัก ผลิตภัณฑ์เหล็กและอลูมิเนียมบางชนิดอาจต้องอยู่ภายใต้มาตรา 232 และผลิตภัณฑ์หลัก เช่น รถยนต์ไฟฟ้า เซมิคอนดักเตอร์ และเซลล์แสงอาทิตย์ ต้องเผชิญกับอัตราที่สูงขึ้นอย่างมาก